確定申告ってなに？初めてでも安心！手続きの流れ
treefinancial11はじめに：確定申告が必要な人
確定申告は、個人の一年間の所得や税金を正確に申告し、必要な税金を納付するための重要な手続きです。特に初めての方にとっては、「自分が確定申告をしなければならないのか？」という疑問が浮かぶかもしれません。この記事では、確定申告が必要な人、不要な人、そして手続きの流れを分かりやすく説明します。
確定申告の対象となる人
確定申告が必要な人は次のような方々です。
- 自営業者やフリーランス：事業所得や雑所得がある場合、必ず確定申告を行う必要があります。
- 副収入があるサラリーマン：給与所得以外に副収入（例えば、アルバイトやアフィリエイト収入）がある場合、一定の金額を超えると確定申告が必要です。
- 医療費控除や寄附金控除を受けたい人：控除を受けるためには、確定申告を行う必要があります。
- 株式投資を行っている人：特定口座以外で株式を取引している場合、利益に対する課税が必要です。
確定申告が不要な人
一方で、確定申告が不要な人もいます。
- 給与所得のみで年収が400万円以下：年末調整が行われるため、確定申告は不要です。
- 源泉徴収された税金がそのまま納税額に相当する場合：税金が適切に源泉徴収されている場合は、申告の必要がありません。
確定申告の手続きの流れ
確定申告の手続きは、主に以下のステップで進めます。
準備するもの
確定申告を行う前に、以下のものを準備します。
- 収入に関する書類：
- 給与明細書（給与所得者）
- 事業所得の場合は売上帳簿や領収書
- 副収入の証明書（アルバイト収入や副業収入）
- 経費に関する書類：
- 経費として計上できる領収書や請求書
- 車両費や光熱費などの経費証明書
- 控除に関する書類：
- 医療費の領収書
- 寄附金の領収書
- 生命保険や地震保険の控除証明書
- マイナンバー：
- 確定申告にはマイナンバーが必要ですので、必ず用意しておきましょう。
確定申告書の作成
準備が整ったら、確定申告書を作成します。確定申告書は、国税庁の公式サイトからダウンロードすることができます。以下は、申告書作成の手順です。
- 確定申告書の種類を選ぶ：
- 所得税の確定申告書A、Bなど、自分の所得に応じた書類を選びます。
- 必要事項を記入：
- 個人情報（名前、住所、マイナンバーなど）を記入します。
- 収入金額や経費、控除額などを入力します。
- 計算を行う：
- 収入から経費を引いて課税所得を求め、その課税所得に基づいて税額を計算します。
提出方法
確定申告書が完成したら、提出方法を選択します。
- 郵送での提出：
- 確定申告書を郵送する場合、所定の住所に送付します。必ず控えを取っておきましょう。
- 窓口での提出：
- お近くの税務署の窓口に持参して提出することもできます。
- e-Taxを利用：
- オンラインでの申告も可能です。e-Taxを利用することで、申告が簡単に行えます。
e-Taxの活用
近年、オンラインでの申告が普及しており、特に「e-Tax」は便利なシステムとして多くの人に利用されています。ここでは、e-Taxのメリットと手続きについて説明します。
e-Taxのメリット
- 24時間いつでも申告可能：インターネットを通じていつでも申告ができます。
- 手間が省ける：書類を印刷したり郵送したりする手間が省け、提出がスムーズです。
- 控除が簡単に受けられる：医療費控除なども自動的に計算され、申告が容易です。
e-Taxの手続き
- e-Taxの登録：
- 事前にe-Taxの利用者登録が必要です。マイナンバーカードやICカードリーダーが必要となる場合があります。
- 申告書の作成：
- e-Taxの画面上で申告書を作成します。
- 送信：
- 作成した申告書をオンラインで送信します。送信後、受信通知が届くので確認しましょう。
確定申告のよくある質問
提出期限
確定申告の提出期限は、通常は毎年3月15日です。ただし、期限が土日祝日の場合は翌営業日が期限となります。また、申告期限を過ぎると延滞税が発生することがあるため、注意が必要です。
延滞税
延滞税は、確定申告の提出期限までに納税が行われなかった場合に課せられる税金です。納付が遅れた日数に応じて税率が変動しますので、遅れないように注意しましょう。
まとめ：確定申告をスムーズに進めるためのヒント
確定申告は初めての方にとっては難しく感じられるかもしれませんが、準備をしっかり行い、手順を踏めばスムーズに進めることができます。以下に、スムーズに進めるためのヒントをいくつか挙げます。
- 早めの準備：必要書類を早めに揃えておくことで、当日の慌ただしさを減らせます。
- 税理士への相談：不明点があれば、税理士に相談することも一つの手です。専門家のアドバイスを受けることで、安心して申告を進められます。
確定申告は税金を正しく納めるための大切な手続きです。しっかりと理解し、計画的に進めていきましょう。
